和田县香菇扶贫产业园建设项目

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

2010年7月24日自治区人民政府批复和田县设立新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会，单位现有在职干部505人，行政人员94人，参公人员2人，事业人员409人，具有高级职称人员25名、中级职称人员68名、初级职称269名。主要职责是配合县委、县政府产业结构调整和新疆和田国家农业科技园区管理委员会做好编制产业区发展规划、招商引资工作，为进入产业区落户项目顺利实施做好咨询和协调服务工作。

（二）项目基本情况

1．项目名称

和田县香菇扶贫产业园建设项目

2．项目的基本性质

本项目为新建项目

3．项目主管单位

和田县农业农村局

4．项目实施单位

和田县农业科技园区管委会

5.项目建设内容

采购拌料、装袋、接种、制冷、通风等设备、净化冷却制冷设备、培养制冷通风等设备。

6．项目实施范围

本项目涉及和田县经济新区，共涉及贫困户数45户收益。

7．项目实施目的

本项目主要用于布局短平快种植产业，打造和田县香菇产业链，实现广大农牧民群众增收提高生活水平的作用。

二、绩效自评工作开展情况

（一）评价目的

通过开展绩效自评，全面分析本项目资金使用、管理和项目实施等情况，规范项目申报、公示、审批、实施、监管、验收及资金支付等程序，对项目主管单位和实施单位的资金分配、管理等制度进行自查，加强项目实施管理，强化财政支出绩效理念，提高资金使用效益。

（二）评价依据

根据《新疆维吾尔自治区财政专项扶贫资金管理办法》（新财扶〔2017〕32号）、《新疆维吾尔自治区财政专项资金（扶贫发展）项目管理办法》（新扶贫领字〔2017〕39号）、《自治区财政专项扶贫资金绩效管理操作指南》（新财预〔2019〕170号）等相关文件组织实施本项目绩效自评相关工作。

（三）评价流程

1．前期准备

本次评价通过文件研读、实地调研、数据分析等方式，全面了解项目资金的使用效率和效果，项目管理过程规范，并完成了预期绩效目标。

（1）整理项目全过程资料建档：立项依据、资金及项目批复文件、可行性研究报告、实施方案、绩效目标申报表、绩效运行监控表、招投标资料、合同、验收报告（或决算）、满意度调查问卷。

（2）由实施单位主要负责人、项目负责人、财务等人员组成自评工作组。

（3）自评工作组采取“目标预定与实施效果比较法”进行评价，评价指标体系以绩效目标申报表中的指标为依据。

2．组织过程

（1）项目全过程资料档案复核

采取现场和非现场评价相结合的方式实施评价，核查核实评价基础资料，主要是：相关政策文件、项目实施情况、资金支出情况、项目完成情况。对缺少的资料要求主管及实施单位补充，对由于资金下发不及时和跨年度等原因导致未完成项目，提供相关说明和批复文件。

（2）检查内容和过程

一是专项资金是否存在截留、挪用，支付审批是否合规、是否存在用途改变、范围超支和虚列项目支出等情况；二是项目实施是否符合项目管理办法，审核流程和管理制度是否合规；三是项目完成情况的真实性和绩效目标完成情况分析。

记录工作底稿并经项目负责人和经办人签字确认。需要调查问卷的，发放调查问卷开展满意度调查工作。

（3）撰写报告情况

评价小组根据所搜集的印证材料，按照绩效评价原理和指标体系进行分析、评价和汇总，撰写绩效自评报告，并在规定时间上报财政局。

3．分析评价

对采集的数据资料进行复核汇总、分类整理和综合分析，按照设立的评价指标、标准、权重、方法实施评价，通过对项目产出、效益和满意度的各项三级指标分析，结合资金使用、项目管理等方面，客观分析项目的产出和效果，形成评价结论，填写自评表、撰写自评报告。

三、绩效目标分解下达情况

（一）财政扶贫资金下达预算情况

本项目投资额4,000万元，根据《关于提前下达2020年中央财政农村安居工程补助资金预算的通知》（和地财社〔2019〕117号）、《关于下达2020年中央财政专项扶贫资金的通知》（和地财扶〔2020〕4号）、《关于下达2020年林业草原生态保护恢复资金预算（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕59号）、《关于下达2020年生猪（牛羊）调出大县奖励资金（统筹整合部分）预算指标的通知》（和地财建〔2020〕62号）、《关于下达2020年林业改革发展资金语段（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕60号），下达财政扶贫资金4,000万元。

（二）项目预算绩效目标设定情况

根据《关于提前下达2020年中央财政农村安居工程补助资金预算的通知》（和地财社〔2019〕117号）、《关于下达2020年中央财政专项扶贫资金的通知》（和地财扶〔2020〕4号）、《关于下达2020年林业草原生态保护恢复资金预算（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕59号）、《关于下达2020年生猪（牛羊）调出大县奖励资金（统筹整合部分）预算指标的通知》（和地财建〔2020〕62号）、《关于下达2020年林业改革发展资金语段（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕60号），关于下达和田县香菇扶贫产业园建设项目资金的文件，本项目设定的年度预期目标：

1．采购香菇菌棒生产设备17项；

　　2．项目受益带动贫困户就业人数不低于45人，带动增加贫困人口全年总收入1.80万元/人。

四、项目绩效自评工作开展情况

（一）项目资金使用及管理情况分析

1．项目总投资及资金到位情况

本项目投资额4,000万元，根据《关于提前下达2020年中央财政农村安居工程补助资金预算的通知》(和地财社〔2019〕117号)、《关于下达2020年中央财政专项扶贫资金的通知》(和地财扶〔2020〕4号)、《关于下达2020年林业草原生态保护恢复资金预算（第二批）的通知》(和地财建〔2020〕59号)、《关于下达2020年生猪（牛羊）调出大县奖励资金（统筹整合部分）预算指标的通知》(和地财建〔2020〕62号)、《关于下达2020年林业改革发展资金语段（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕60号）(和地财建〔2020〕60号)，安排财政资金2,900万元，其他资金0万元。资金到位4,000万元，资金到位率100%。

2．项目资金实际使用情况 ⠂༯span>

根据《关于提前下达2020年中央财政农村安居工程补助资金预算的通知》（和地财社〔2019〕117号）、《关于下达2020年中央财政专项扶贫资金的通知》（和地财扶〔2020〕4号）、《关于下达2020年林业草原生态保护恢复资金预算（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕59号）、《关于下达2020年生猪（牛羊）调出大县奖励资金（统筹整合部分）预算指标的通知》（和地财建〔2020〕62号）、《关于下达2020年林业改革发展资金语段（第二批）的通知》（和地财建〔2020〕60号），到位资金4,000万元，本项目实际支付资金2,900万元，预算执行率72.5%。项目资金主要用于采购香菇菌棒生产设备4,000万元，尚余734.73万元为应付未付款，尚结余资金365.27万元，已上缴财政整合使用。

3．项目资金管理情况

根据中央和自治区项目资金管理办法的要求，和田县财政局制定了《财政专项扶贫资金管理办法》。新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会严格按照扶贫项目资金管理办法的要求管理使用项目资金。

资金支付由本单位分管领导、主管财务领导、和田县财政局等部门审批审核；资金的支付有完整的审批程序，支付手续符合制度要求；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（二）项目组织实施情况分析

1．项目组织情况分析

本项目属于设备采购类项目，新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会严格按照《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》的规定，公开、公平、公正的原则开展招投标工作，及时与中标单位签订相关合同；按照项目《建设工程项目管理规范》、《建设工程项目管理试行办法》组织管理项目实施、验收，按照技术标准、质量要求和工期要求监督管理推动项目实施。

　　（１）项目立项情况

2020年3月9日和田县扶贫办下发本项目批复，由县农业科技园区管委会组织实施。项目实施过程均按照资金、项目管理制度和实施方案内容执行。本项目不存在变更情况。

　　（２）项目启动情况

2020年3月9日和田县扶贫办公室领导小组下发的《项目启动通知书》。

　　（３）项目招投标及合同签订情况

2020年4月2日对和田县香菇扶贫产业园建设项目（包一）进行开标，确定了中标单位厦门祺安达自动化设备有限公司，并于2020年4月8日签订了采购合同。

2020年4月2日对和田县香菇扶贫产业园建设项目（包二）进行开标，确定了中标单位浙江布鲁斯环境科技有限公司，并于2020年4月8日签订了采购合同。

采取直接委托方式，与福建省中景建筑设计院有限公司于2020年2月20日签订了建设工程设计合同（实施方案编制合同）。

　　（４）项目验收情况

根据贫困户产业发展需求，因户制宜、因户施策建立受益贫困户台账，园区成立验收评价小组，于2020年12月对项目进行初验。以确定的实施方案内容实地核查，对建设内容逐一验收、核算，初验结果为“合格”。

县级成立验收评价小组，由扶贫开发领导小组牵头组织扶贫办、监督管理局、财政局、农业农村局于2020年12月对项目进行终验。以确定的实施方案内容实地核查，对建设内容逐一验收、核算，终验结果为“合格”。

　　（５）项目绩效监控情况

2020年5月、9月对项目按照绩效目标内容开展了绩效监控。疫情管控影响设备到场进度，未按指标完成。

2．项目管理情况分析

项目实施单位新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会为加强组织领导，严格程序、规范运行，成立监督组织机构。以新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会党工委书记王志奎为组长，新疆和田国家农业科技园区和田县产业区管理委员会副主任聂应会为副组长，相关责任科室为成员的项目建设督导检查小组。督导检查项目建设进度，协调解决项目实施过程中遇到的问题和困难，加快项目推进速度。将相关工作任务分解到相关责任科室、每一个责任人，从而达到脱贫攻坚，全员参与，任何人不能置身事外，做到“人人有事做、事事有人管”。严格遵守相关法律法规和业务管理规定，对项目资料及时收集整理并归档。建立《日常检查监督检查机制》，不定期对项目进行督导检查，对检查过程中发现的问题及时督促整改。

在项目的具体实施过程中还应加强项目财务收支管理，节约财务支出，建立严格的财务管理制度。加快项目建设进度，要求工程监理人员对施工过程的工程量计量、结算进行全过程监控，及时解决施工过程中遇到的实际问题，及时调整相应的工程费用，保证工程项目建设顺利进行。确保财政资金支出有据、有效，项目完成高质量。

（三）项目绩效目标完成情况分析

本项目共设置一级指标3个，二级指标8个，三级指标12个，其中已完成三级指标10个，指标完成率为83.33%，指标完成情况分析如下：

1．产出指标完成情况分析

（1）数量指标完成情况

数量指标共计1个，完成1个，达到预期目标，数量指标完成。数量指标的完成确保了项目设备采购任务目标完成，达到预期项目效益，可带动经济新区建档立卡贫困人口致富增收。

采购香菇菌棒生产设备种类数量，预期指标值17项，实际完成值17项，指标完成率100%。

（2）质量指标完成情况

质量指标共计1个，完成1个，达到预期目标，质量指标完成。质量指标的完成确保了项目设备的可使用性、有效性，可带动经济新区建档立卡贫困人口致富增收。

项目验收合格率，预期指标值100%，实际完成值100%，指标完成率100%。

（3）时效指标完成情况

时效指标共计3个，完成1个，未达到预期目标。采取措施：组织协调并督促设备供货方加快设备安装调试速度，科学、精准地倒排工期，确保项目早日发挥扶贫效益。

项目完工及时率，预期指标值100%，实际完成值50%，未达到预期目标。原因：本项目由政府和企业共同投资建设，前期企业无法准确测量提供大部分核心数据，推进较晚，中期设备供货商所用供货周期较长，且企业投资部分建设未完成，不能满足设备安装、调试条件。致使项目验收时间节点较晚，及时率不高。

项目开工时间,预期指标值2020年3月，实际完成值100%，指标完成率100%。

项目完工时间,预期指标值2020年6月，实际完成值50%，指标完成率50%。未完成原因：本项目由政府和企业共同投资建设，前期企业无法准确测量提供大部分核心数据，推进较晚，中期设备供货商所用供货周期较长，且企业投资部分建设未完成，不能满足设备安装、调试条件。致使项目验收时间节点较晚。

（4）成本指标完成情况

成本指标共计3个，完成3个，达到预期目标，成本指标完成，成本指标的完成确保了项目按照预期目标完成。

设备采购费用，预期指标值小于等于3,856.83万元，实际完成值2,885万元，指标完成率100%。

其他费用预期指标值小于等于34.28万元，实际完成值15万元，指标完成率100%。

预备费，预期指标值小于等于108.89万元，实际完成值0万元，指标完成率100%。

2．效益指标完成情况分析

（1）项目实施的经济效益分析。

经济效益指标共计1个，完成1个，达到预期目标，经济效益指标完成。经济效益指标的完成确保了项目带动建档立卡贫困人口致富增收目标的完成。

带动增加贫困人口全年总收入，预期指标值大于等于81万元，实际完成值81万元，指标完成率100%。

（2）项目实施的社会效益分析。

社会效益指标共计1个，完成1个，达到预期目标，社会效益指标完成。社会效益指标的完成确保了项目带动建档立卡贫困人口致富增收目标的完成。

受益建档立卡贫困人口数，预期指标值大于等于45人，实际完成值45人，指标完成率100%。

（3）项目实施的生态效益分析

无。

（4）项目实施的可持续影响分析。

可持续影响指标共计1个，完成1个，达到预期目标，可持续影响指标完成。可持续影响指标的完成确保了项目达到预期项目效益，持续带贫减贫。

项目受益年限，预期指标值5年，实际完成值5年，指标完成率100%。

3．满意度指标完成情况分析。

满意度指标共计1个，完成1个，达到预期目标，满意度指标完成。

受益建档立卡贫困户满意度，预期指标值大于等于95%，实际完成值95%，指标完成率100%。

五、项目绩效目标未完成原因及下一步改进措施

（一）偏离绩效目标原因

2020年本项目绩效目标未达成，原因为本项目由政府和企业共同投资建设，前期企业无法准确测量提供大部分核心数据，推进较晚，中期设备供货商所用供货周期较长，且企业投资部分建设未完成，不能满足设备安装、调试条件，资金未按时拨付，未按照项目进度表执行。

（二）下一步改进措施

今后加强专项资金申请，及时编写实施方案，并对各项指标和指标值的设定要进一步优化、完善。严格执行专项资金管理办法和财政资金管理制度，按照项目实施方案、项目进度表严格执行，稳步推进，加快项目实施、验收和移交，使项目尽快投入运行。加强后续的管理工作，按照项目的可持续性，最大限度发挥项目的效益。

六、综合评价结论

和田地区和田县香菇扶贫产业园建设项目未实施完毕，综合得分：82.37分。

项目共支付资金2,900万元，尚余734.73万元资金未支付，有365.27万元为结余资金，已上缴财政整合使用。

已完成建设内容如下：

采购拌料、装袋、接种、制冷、通风等设备、净化冷却制冷设备、培养制冷通风等设备。建档立卡贫困户45人。

七、绩效自评结果应用和公开情况

结果应用：将自评结果报送和田县财政局及地区财政局，根据绩效自评结果作为下一年度资金安排参考。在次年对该项工作提出整改措施，并落实到位。今后我单位会注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，不断加强绩效管理队伍建设，提升业务素质，提高预算管理水平和政策实施效果，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，全面提升我单位公共服务水平。

八、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）主要经验及做法

和田县香菇扶贫产业园建设项目资金的使用按照政策标准，专款专用，张榜公示，做到政务公开，项目资金工作置于民众的监督之下，执行“阳光操作、阳光惠民”，保证各项工作公开透明。

认真做好项目前期工作。在项目择优上，选择关系到贫困群众生产生活，真正能够起到典型示范劳动作用的重要项目。在严把投资关上，严格执行项目施工图设计和预算的审核及审批制度，达到了优化方案，节约投资，效益最大化的目的。

严格执行国家基本建设程序。在工程实施过程中，我们按照基本建设程序，实行项目法人责任制，招投标制、监理制、合同制的“四制”规范化管理，对项目组织、设计、审查、工程招投标、施工、质量监督、检查验收等环节层层把好关口。

加强制度建设。完善相关管理机制，全面实施公示公告制度、资金报账制度、劳务报酬制度、监督检查制度、项目考评制度、项目后期管理制度等，强化了项目事前、事中、事后的管理。杜绝了“豆腐渣”工程，确保了项目效益。

（二）存在的问题

和田县香菇扶贫产业园建设项目前期工作推进缓慢，政企合作配合无法达到预期效果，企业投资部分建设不能满足设备安装、调试条件，设备供货商所用供货周期较长，导致项目整体推进缓慢，无法发挥预期效益。

（三）建议

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2．开展进度的跟踪，确保项目绩效目标的完成。规范程序，严格把关。进一步完善项目申报、审核、公示、审批等程序，严格审核切实做好项目信息公开，公开内容要及时、完整、真实，确保项目公平、公开、公正。

3．健全制度，加强督促。针对项目实施中存在的问题，进一步完善相关制度，加强督促检查，确保质量安全和建设进度；同时及时完善资料，妥善保管档案。

4．招标前加强对市场了解，多借鉴相关采购资料。

九、附表

《绩效目标自评表》

83-1和田县香菇扶贫产业园建设项目-绩效表83-2和田县香菇扶贫产业园建设项目-绩效目标审核表83-3和田县香菇扶贫产业园建设项目-5月监控报告83-4和田县香菇扶贫产业园建设项目-9月监控报告